Izvještaj Saudijske glaze
Rijad – Odobrio je ministar trgovine dr. Majed Al-Qasabi stvarna pravila korisnika koja će stupiti na snagu, zajedno sa zakonom o komercijalnom registraciji, 3. aprila 2025. godine. Bilo koja kompanija koja krši pravila Stvarni korisnik bit će kažnjen novčanom kaznom do SR500000 ili bilo kakvom alternativnom kaznom u skladu sa Zakonom o kompanijama i njenim izvršnim propisima.
Pravila imaju za cilj poboljšati korporativnu transparentnost u skladu s međunarodnim standardima i uspostaviti bazu podataka za snimanje i održavanje stvarnih informacija o korisnicima. Pravila su pripremljena u skladu s preporukama Radne grupe za financijsku akciju (FATF) i međunarodne najbolje prakse, u suradnji sa specijaliziranim stručnjacima.
Stvarni korisnik je fizička osoba koja direktno ili indirektno posjeduje najmanje 25 posto osnovnog kapitala kompanije, kao i kontrolira 25 posto od najmanje ukupnih glasačkih prava. On je i onaj koji ima moć imenovanja ili uklanjanja menadžera kompanije, većinu odbora ili predsjedavajućeg. Stvarni korisnik trebao bi biti u mogućnosti utjecati na odluke ili poslovanje kompanije, djeluje kao pravni zastupnik entiteta koji ispunjava bilo koji od gore navedenih kriterija, kao i služi kao direktor ili član uprave u kompaniji. U slučaju da bilo koji od gore navedenih kriterija nije ispunjen, direktor kompanije, član uprave ili predsjedavajući – kao što je slučaj, smatrat će se stvarnim korisnikom.
Pravila se odnose na kompanije koje su podliježe odredbama Zakona o kompanijama i stranim kompanijama koje djeluju u okviru Kraljevine, osim dioničkih društava navedenih na tržištu kapitala. Pravila su izuzeti i kompanije, čiji je glavni grad u potpunosti u vlasništvu države ili neko od svojih pravnih lica direktno ili indirektno, a kompanije su podvrgnute bilo kojem od postupaka likvidacije u skladu sa zakonom o stečaju, od zahtjeva za otkrivanjem podataka o otkriti stvarnim podacima korisnika.
Pravila su naglasila da osnivači kompanije moraju otkriti podatke o stvarnom korisniku kada osnuju kompaniju, dok postojeće kompanije u vrijeme izvršenja pravila moraju ga otkriti u roku koji završavaju sa rokom dospijeća godišnjeg potvrde o preciznosti podataka registrovano u komercijalnom registru.
Pravila takođe olakšavaju obveze kompanija u smislu otkrivanja stvarnih podataka o korisnosti Ministarstvu i bilo kakvim ažuriranjem, kao i priprema posebnog registra u kompaniji za snimanje podataka i dostaviti godišnju potvrdu tačnosti Podaci o stvarnom korisniku Ministarstvu, koji se obavlja bez financijske nadoknade kompaniji ili stvarnom korisniku.
Pravila su ojačale povjerljivost podataka i zakonom propisanog razdoblja za koji se mora zadržati. Ovi podaci dostupni su samo regulatornim tijelima i nadležnim tijelima navedenim u odgovarajućim propisima.
